Indicateur 1 – Vérification de la trésorerie (+ : trésorerie suffisante, - : trésorerie insuffisante)
Il est recommandé de disposer dans la trésorerie de 1.5 mois des charges annuelles
Formule : Trésorerie – Fonds de réserve – Dettes
- Si résultat >1.5/12 des Charges annuelles : VERT
- Si résultat entre 0 et 1.5/12 des Charges annuelles: ORANGE
- Si résultat en dessous de 0 : ROUGE
Indicateur 2 : impayés, comparé au charges + appel de fonds annuels
Formule : impayés * 12
- Si résultat < 0.5 des (charges annuelles + appel de fonds de réserve) : VERT
- Si résultat entre 0.5 à 1.5 des (charges annuelles + appel de fonds de réserve): ORANGE
- Si résultat est supérieur à 1.5 des (charges annuelles + appel de fonds de réserve): ROUGE
Indicateur 3 : Valeur du fonds de roulement
Il est recommandé de disposer dans le compte fonds de roulement de 4.5 mois des charges annuelles
Formule : Fonds de Roulement
- Si résultat > 4.5/12 des Charges annuelles: VERT
- Si résultat entre 3/12 et 4.5/12 des Charges annuelles : ORANGE
- Si résultat < 3/12 des Charges annuelles : ROUGE
Indicateur 4 : Vérification du budget prévisionnel
Formule : |Budget annuel - Charges annuelles| (en valeur absolu)
- Si résultat en dessous de 7.5% Charges annuelles: VERT
- Si résultat entre 7.5 et 15 % Charges annuelles: ORANGE
- Si résultat au-dessus de 15 % Charges annuelles : ROUGE
Indicateur 5 : Équilibre Fonds de réserve et compte de dépôt
Formule : Compte dépôt – Fond de réserve
- Si résultat > 0: VERT
- Si résultat entre -10 et 0 % Fonds de réserve: ORANGE
- Si résultat en dessous de -10 % Fonds de réserve: ROUGE